Главная | Расследование дел о страховом мошенничестве

Расследование дел о страховом мошенничестве


Используется также такой способ введения в заблуждение клиента, как наличие в договоре оговорки о вступлении договора страхования вклада в законную силу лишь после перечисления в полном объеме страховых взносов. Неуплата страхового взноса лишает вкладчиков права на компенсацию ущерба. На практике встречаются многочисленные иные варианты введения в заблуждение страхователей. Так, в страховом полисе могут отсутствовать обязательные реквизиты, не перечисляться страховые риски, неконкретно указываться объект страхования, отсутствовать расписка держателя полиса о том, что ему известны условия страхования, которые должны прилагаться к полису, совершаться другие действия.

Преступления в интересах наемных работников совершаются ими самими. Целью совершения данного преступления является получение экономической выгоды работниками страховых организаций посредством причинения имущественного ущерба страховщикам и страхователям.

Субъектами таких преступлений являются работники среднего звена, материально ответственные лица, бухгалтеры, страховые агенты, руководителя страховых организаций Жилкина М.

Среди преступлений совершаемых страховыми агентами типичными являются полное или частичное присвоение страховых взносов страхователей. Руководители страховых организаций по сговору с сотрудниками бухгалтерии осуществляют хищение страховых взносов страхователей, не регистрируя страховые договоры.

Преступления в сфере обязательного медицинского страхования. В этой сфере наиболее типичны мошенничества медицинских работников. Они связаны с представлением страховщику, через которого в лечебное учреждение поступают денежные средства, фиктивных сведений о посещении медицинских учреждений застрахованными гражданами, и незаконным присвоением финансовых ресурсов.

Страховые операции используется в криминальной практике для уклонения от уплаты налогов, незаконного экспорта капитала, легализации доходов, полученных преступным путем. Ниже рассмотрены некоторые типичные преступные схемы. Лжестрахование в целях уклонение от уплаты налогов и обязательных платежей. Использование страховых отношений для уклонения от уплаты платежей в фонды обязательного социального страхования иллюстрирует следующий пример.

Уклонение от уплаты налогов с использованием страхового оффшора. Следующая схема уклонения от уплаты налогов посредством страховых операций основана на использовании преимуществ оффшорных зон. Как правило, законодательство запрещает уменьшать налогооблагаемую базу в связи с самострахованием.

В то же время страховые взносы включаются в издержки и уменьшают налогооблагаемую прибыль. Возможный вариант поведения налогоплательщика состоит в создании полностью принадлежащего ему страхового. Большинство таких компаний сформировано в оффшорных зонах — юрисдикциях финансовой секретности. Используя деньги контролируемой страховой компании в налоговом убежище, налогоплательщик может перекачивать деньги из своей родной страны в оффшорное убежище, где они могут быть использованы по его усмотрению и в то же время создавать вычитаемые расходы в компании на родине.

Ниже описана типичная ситуация. Компания налогоплательщика платит страховую премию иностранной страховой компании, тем самым получая якобы налоговую скидку.

Расторжение фиктивных страховых договоров. Данная схема используется в целях выведения безналичных средств в наличный оборот и снижения на этой основе налоговых платежей. После поступления средств предприятия на счет страховой фирмы договор по инициативе предприятия расторгается и страховые суммы возвращаются наличными.

При этом возврат денег осуществляется из кассы организации — страховщика либо руководству предприятия, либо непосредственно работникам по списку Жилкина М. Незаконный вывоз капитала за рубеж. В этих целях используются международные перестраховочные операции, а также незаконная деятельность иностранных страховщиков на территории России.

Незаконный вывоз капитала под прикрытием перестраховочных операций. Сущность данной схемы состоит в следующем. Перестрахователь — российская страховая компания — передает перестраховщику — иностранной страховой компании — часть рисков в перестрахование и перечисляет часть страховых взносов.

Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений. Нелицензированная деятельность иностранных страховых компаний по аккумулированию страховых взносов через негласных страховщиков с последующей переправкой их за границу. Согласно действующему законодательству, посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договоров страхования от имени иностранных страховых организаций, на территории РФ запрещается.

Зарубежные страховщики могут получить лицензию и действовать лишь как агенты российских страховых компаний. Вместе с тем, несмотря на запрет, активность незаконно действующих иностранных страховых компаний весьма высока. В результате их деятельности за рубеж незаконно вывозятся сотни миллионов долларов российского капитала. Международные страховые операции активно используются также в целях легализации доходов, полученных преступным путем. Еще один аспект деятельности подобных компаний связан с наличием значительных трудностей при получении страхового возмещения от иностранных страховщиков Ларичев В.

Существуют различные классификационные группы документов. По уголовным делам о мошенничестве наибольшее криминалистическое значение имеют учредительные регистрационные , бухгалтерские и банковские документы, поскольку именно они чаще всего подделываются и используются преступниками. Не меньшую роль в выявлении следов преступления играют и многочисленные вспомогательные документы: Следы совершения преступных действий мошенников почти всегда остаются в документах, удостоверяющих личность преступников паспорт, удостоверение личности, водительское удостоверение и др.

Важное доказательственное значение имеют пишущие машинки, штампы и печати, кассовые и телефонные аппараты, компьютеры и другие счетные машины, средства печатного воспроизводства текстов документов.

Основные элементы криминалистической характеристики мошенничества, их содержание

Эти объекты выступают как в качестве идентифицирующих при решении задач отождествления, а также самостоятельных для установления способа их изготовления Возгрин И. Эти данные согласно ч. Однако при применении данных положений закона сразу возникнут как минимум три вопроса: Не вдаваясь сегодня в подробности, скажем, что изложенные в УПК РФ требования заведомо процессуально невыполнимы, В реальной жизни на указанном этапе возбуждения уголовного дела нарушений не избежать, в результате если не все, то большинство собранных на этой стадии доказательств будут при желании признаны недопустимыми и их обязательно нужно будет дублировать в ходе предварительного следствия.

Тем не менее без предварительной доследственной проверки возбудить уголовное дело по мошенничеству в страховой сфере невозможно. Очевидно, что без выяснения направленности умысла в подобных случаях вряд ли можно обоснованно возбудить уголовное дело. Отдельные следы и вещества могут быть обнаружены и изъяты специалистом, принимающим участие в осмотре места страхового события. Видеозапись лучше всего отображает общую обстановку на месте страхового события, а также фиксирует действия участников осмотра по обнаружению и изъятию доказательств.

Перед началом съемки самого места страхового события и его отдельных фрагментов следует записать на видеопленку сообщение о месте, времени и обстоятельствах осмотра, представить всех участников осмотра. Видеозапись места страхового события лучше вести непрерывно до окончания осмотра. Осмотр документов При осмотре документов по страховому событию нередко обнаруживается интересная информация — признаки подделки, фальсификации, сообщения ложных сведений.

Осмотр данных документов может быть оформлен Актом осмотра документа, составляемым по общим правилам осмотра документов в уголовном процессе. Акт осмотра документа должен содержать дату, время, места осмотра, вид осматриваемого документа, наименование, описание, выявленные признаки подделки, фальсификации и др. Акт осмотра документа должен прилагаться к самому документу перед его отправкой на экспертизу или для передачи в компетентные органы.

Бесплатная консультация юриста

Опрос Для закрепления хода и результатов опроса необходимо использовать письменную фиксацию и запись на диктофон или видеокамеру. В качестве письменного документа рекомендуется составлять Объяснения об обстоятельствах страхового события.

Существует два вида фиксации показаний опрашиваемого: Собственноручное написание объяснения опрашиваемым лицом Рекомендуется использовать метод свободного рассказа и метод предварительной постановки опрашиваемому лицу вопросов, на которые он должен ответить.

Метод свободного рассказа заключается в предложении опрашиваемому лицу самостоятельно написать все, что он может пояснить по страховому событию Преимущества — опрашиваемый не зная о круге вопросов, которые интересуют страховщика, может указать важную информацию, о которой страховщику не известно. Метод предварительной постановки опрашиваемому лицу интересующих вопросов заключается в том, что ему предлагается список вопросов, которые интересуют страховщика.

Преимущества — опрашиваемое лицо дает только нужную информацию. Для достижения более эффективного результата рекомендуется комбинировать эти два метода. Фиксация показаний опрашиваемого лица сотрудником страховщика Преимущества данного вида фиксации показаний заключается в постоянном диалоге и корректировке показаний опрашиваемого лица, а также в возможности применения тактических приемов опроса.

В правом верхнем углу объяснения нужно указать, кому оно адресовано, например: Для мошенничества характерно принятие преступниками мер сокрытию следов преступления и участия в нем, в частности: Мошенничества в сфере банковской деятельности.

Удивительно, но факт! В ряде случаев постоянный риск является вообще физиологически необходимым для личности мошенника.

Расчеты по операциям банков осуществляются через счета межфилиальных оборотов МФО. Средством межбанковских расчетов является авизо. Авизо — это официальное уведомление одного банка, направляемое в адрес другого банка, о зачислении на счет клиента определенной суммы денег. Авизо оформляется на специальных бланках, где указывается его номер, дата, характер совершаемой операции, сумма и номер счета, наименование отправителя и адресата и другие данные.

Преступные действия мошенников, вводящих в оборот подложные авизо, складываются из комплекса действий: Мошенничества на фондовом рынке. Ситуацию, сложившуюся на отечественном рынке ценных бумаг с полной уверенностью можно охарактеризовать как криминогенную. Фондовый рынок - это рынок, на котором осуществляются операции с ценными бумагами.

Удивительно, но факт! Вопросы, которые практически не изучены 4.

Ценная бумага — понятие окончательно не устоявшееся в законодательной лексике. Ценные бумаги могут иметь документарную либо бездокументарную форму. Бездокументарная форма ценных бумаг предполагает установление владельца на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи в счете депозита.

Таковыми, согласно положениям данного закона, являются лица, занимающие постоянно или временно в указанных юридических лицах должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных обязанностей, а также выполняющие такие обязанности по специальному полномочию.

Характер правонарушений , совершаемых на фондовой бирже , определяется структурой отношений, складывающихся в процессе торгов. К числу таких нарушений следует отнести следующие операции: Мошенничество с ценными бумагами совершается не только в процессе биржевой торговли, но и на других этапах размещения ценных бумаг.

Удивительно, но факт! Если учесть, что сумма выплат по страхованию гражданской ответственности может составить в году 10 миллиардов рублей, в руки мошенников попадет миллиард.

В период выпуска и размещения ценных бумаг могут иметь место следующие нарушения: Мошенничества при продаже и приватизации предприятий. В практике продаж и приватизации предприятий встречаются следующие виды нарушений: Мошенничества, связанные с невыполнением взятых обязательств. Наиболее распространенной разновидностью указанной формы мошенничества является мошенничества, связанные с предоплатой товара.

Механизм данного преступления достаточно прост. Мошенническая фирма заключает с различными организациями договоры на поставку товара материалов, сырья, оргтехники и т. Обязательным условием заключенных договоров является предоплата товаров. Заключив определенное количество договоров, руководители фирмы скрываются, а фирма соответственно перестает существовать.

Существуют и другие мошенничества с предоплатой. Например, руководитель предприятия заключает договоры с различными фирмами на поставку продукции, получив предоплату за предполагаемую поставку товара и, скрыв от учета полученные средства, последний обращается с заявлением в арбитражный суд о признании предприятия банкротом. Достаточно распространенным видом коммерческого мошенничества является мошенничество с использованием подложных документов, дающих право на приобретение либо получение имущества.

Суть этого способа мошенничества заключается в предъявлении держателю имущества документа, удостоверяющего право на его получение. Так, в целях получения кредита злоумышленники представляют подложные документы о технико-экономическом обосновании проекта, постановления местных органов власти , письма, распоряжения, документы, удостоверяющие наличие льготы, путем предъявления подложных документов о предмете залога.

Встречаются так же случаи частичной фальсификации документа. В названных ситуациях мошенники исправляют отдельные реквизиты документа: Кроме того, практике известны и другие способы совершения этого вида мошенничества: В последнем случае используются сфальсифицированные копии платежных поручений , квитанции об оплате соответствующих услуг. Сущность его состоит в том, что в документы бухгалтерского учета, отражающие корреспонденцию счетов, вносятся заведомо искаженные данные.

В процессе незаконных списаний мошенники руководствуются общими принципами бухгалтерского учета.

Основное правило ведения бухгалтерского учета имеет следующее содержание: Настоящее правило следует применять при анализе документов, изъятых из бухгалтерии предприятия. Рассматривая способ совершения преступления, нельзя обойти вниманием вопрос о лицах, совершающих мошенничество.

В специальной юридической литературе верно замечено, что знание особенностей свойств личности лица, совершившего преступное деяние, представляет собой важнейшее условие успешной деятельности по установлению и задержанию лица, виновного в совершении преступления. Большинство из них обладают устойчивыми социальными связями, имеют знакомства с представителями государственных органов власти и управления.

Как правило, мошенники - люди интровертного типа, имеют уравновешенный характер, по натуре общительные, легко вступают в контакт с окружающими. Перечисленные качества нередко позволяют им получить необходимый вотум доверия и завладеть исходной информацией, необходимой для проведения мошеннических операций. Типичными психологическими особенностями личности мошенника являются: Среди лиц, совершивших мошенничество, часто можно встретить руководителей организаций либо лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческих организациях , имеющих право давать обязательные к исполнению указания работникам коммерческой организации или иным образом определяющих направление деятельности данного юридического лица.

Главным элементом предмета доказывания данной категории дел является способ совершения преступления. Нужно выяснить, в чем именно выразился обман. Данное обстоятельство определяет квалификацию преступления. Обманные операции, как уже отмечалось, являются составляющим элементом достаточно большого круга преступных деяний. Раскрыть сущность обмана основная задача следователя , органа дознания. Важно установить соответствует ли способ совершения преступления общему замыслу.

Встречаются случаи, когда между планами мошенника и его реальными действиями имеются существенные расхождения, что влияет на квалификацию преступления. Например, преступник рассчитывал на одну сумму денег, однако похитить удалось лишь часть этой суммы. Необходимым элементом предмета доказывания является определение размера нанесенного ущерба. В частности, следует выяснить, подпадает ли он под признаки крупного либо особо крупного.

Для продолжения работы вам необходимо ввести капчу

При исследовании обозначенного вопроса требуется руководствоваться как объективными, так и субъективными критериями. Федеральный закон Российской Федерации от 29 ноября г. Меры профилактики страхового мошенничества в автостраховании Понятие, принципы и задачи преддоговорной проверки информации Построение системы мер по преддоговорной проверке Виды преддоговорной проверки Типичные признаки страхового мошенничества, выявляемые на стадии заключения договора страхования Выявление ложной информации с помощью анализа речи и поведения Проведение осмотра объектов страхования перед заключением договора Получение сведений о юридических лицах Получение сведений о деловой репутации юридического лица Поиск информации о возможных мотивах страхового мошенничества Видеонаблюдение в офисах продаж страховых полисов Методическое пособие Страховое мошенничество: Имущественное страхование Мошенничество стало распространенным явлением во всех видах страхования.

Удивительно, но факт! Он вызывает симпатию, ему действительно хочется верить.

Имущественное страхование занимает второе место среди всех видов страхования по количеству совершенных мошеннических действий, уступая только страхованию транспортных средств. Специфика мошеннических схем в страховании имущества определяется прежде всего самими объектами страхования: Однако самая главная особенность расследования мошеннических действий с застрахованным имуществом заключается в том, что клиентами страховых компаний часто являются предприниматели и юридические лица, а их махинации замаскированы под естественные страховые события и документально завуалированы гражданско-правовыми отношениями.

Именно поэтому многие случаи мошенничества и завышенных размеров претензий в имущественном страховании переходят из разряда уголовно-правовых дел в арбитражные процессы и судебные разбирательства. Данное методическое пособие содержит информацию о схемах страхового мошенничества в различных видах имущественного страхования, об анализе документов, тактике и методике осуществления расследования мошенничества, правилах назначения и методике проведения различных видов экспертиз, а также содержит примеры реальных дел.

В приложениях на CD-диске читатели найдут решения судов по страховым случаям в имущественном страховании. Юристы, участвующие в урегулировании убытков Специалисты подразделений по урегулированию убытков Специалисты подразделений по выплатам Как страховые компании выявляют мошенников?

Рынок автострахования традиционно является привлекательным для мошенников. В период кризиса ситуация обострилась, страховые компании отмечают рост числа противоправных действий. В роли злоумышленников выступают не только профессионалы, но и обычные страхователи, которые предоставляют заведомо ложные данные о ДТП или завышают ущерб, чтобы получить выплату в большем размере.

Несмотря на кажущуюся простоту обмана, такие действия могут обернуться серьезными последствиями вплоть до уголовного преследования.

Удивительно, но факт! Такая ситуация называется благоприятной, простой.

С года действует статья Более того, сами страховые компании на сегодняшний день предпринимают беспрецедентные меры по выявлению противоправных действий клиентов. Мелочей не бывает В большинстве страховых компаний есть службы безопасности. В крупных компаниях каждая заявка на получение выплаты проходит обязательное сканирование. Специальная программа анализирует страховой случай на предмет наличия признаков мошенничества.

При малейших сомнениях дело передается в работу сотрудникам службы безопасности, инициируются дополнительные проверки. Особое внимание обращается на правильность оформления документов. Выявленные ошибки или неточности являются основанием для отказа в выплате.

Многие добросовестные страхователи, столкнувшиеся с подобной проблемой, выражают недовольство и считают такой подход неоправданно строгим.

Популярное

Но для страховщиков это реальный инструмент для выявления мошенников. Он дает возможность зацепиться за мелкую формальность и размотать клубок серьезной аферы. Такая работа идет на пользу не только страховым компаниям, но и потребителям, ведь растущие объемы мошенничества находят прямое отражение в тарифах КАСКО. Рассчитать КАСКО — в 18 компаниях за 2 минуты Следствие ведут страховщики Фотографии, предоставленные клиентами и аваркомами, проверяются на предмет внесенных изменений, возможных правок в графическом редакторе и т.

Также тщательно сверяются данные об обстоятельствах ДТП, они не должны входить в противоречие с фото. Например, страховщики часто выявляют инсценированные ДТП по следам ржавчины или грязи в районе якобы свежих кузовных повреждений, по несовпадению времени суток на фотографиях и в справках, по расположению автомобилей относительно других объектов домов, дорожных знаков и так далее.

Если страховой случай связан с крупным убытком или угоном, то он рассматривается в особом порядке, и часто с привлечением сторонних экспертов.

Также стоит учитывать, что проверку ведут не простые страховые менеджеры, а сотрудники специального отдела, многие из которых имеют опыт оперативной работы в следственных органах. От их пристального взгляда, порой, не ускользает даже сложная схема мошенничества. Периодически в новостях страховщики рапортуют об успешном выявлении крупных афер.

В худшем — страховая компания передаст дело в правоохранительные органы и будет добиваться строгого судебного приговора. Особенно тщательно проверяются автомобили, пригнанные из-за рубежа, а также машины, которые сменили нескольких владельцев, имеют дубликаты ПТС и так далее. Несмотря на то, что бюро кредитных историй и интегрированная база клиентов официально формируется только сейчас, страховые компании уже давно внедрили у себя практику обмена данными.

Делается это на условиях конфиденциальности, для добросовестных страхователей риска нет. Также стоит помнить, что службы безопасности страховых компаний активно взаимодействуют с полицией и МЧС. То есть возможности страховщиков по выявлению мошенников гораздо шире, чем принято считать. Более того, совершенствуются и сами системы городской безопасности: Соответственно, у страховщиков появляется больше инструментов и данных, которые они могут получить в рамках собственного расследования.

На сегодняшний день обман страховой компании представляется не только сложным, но и неразумным шагом. В то же время утверждения многих исследователей о высоком интеллектуальном уровне мошенников реальной практикой страховых компаний не подтверждаются.

Удивительно, но факт! Тактика опроса заявителя по делам о ДТП Правильно поставленные вопросы по делам о ДТП помогают разоблачить страховой обман, сэкономив на проведении дорогостоящих экспертиз.

Напротив, с легкостью поджечь собственный дом или отрубить палец ради страховки способны как раз интеллектуально неразвитые индивиды. Страховые мошенничества бывают запланированные и спонтанные. Все вышеописанные характеристики мошенника больше относится к запланированным преступлениям. А спонтанные страховые мошенничества совершаются практически всеми поло-возрастными группами людей: Спонтанные мошенники могут и не осознавать, что они собираются совершить уголовно наказуемое деяние, хотя всегда понимают, что их действия незаконны как минимум, в рамках гражданского права.

Если жертва обмана - фирма, в частности, страховая, то тут, безусловно, этот механизм частично сглаживается, поскольку обманули не лично кого-то, а всех сразу, всю организацию. Но в то же время чтобы сообщить о факте удавшегося хотя и впоследствии раскрытого мошенничества широко, к примеру, в прессе или профессиональных объединениях, лицам, принимающим соответствующее решение, приходится предпринять над собой определенное психологическое усилие.

Кроме того, в отличие от обычных мошенников, чьими жертвами являются неинформированные обыватели, страховому мошеннику приходится решать задачу посложнее - ввести в заблуждение профессиональных сотрудников страховой компании, прекрасно информированных о предмете. Собственно на разнице в уровне информированности и строится значительная часть мошенничеств вообще, хотя в страховании это не совсем так.

Есть и еще одно обстоятельство: А во многих видах имущественного страхования для того, чтобы реально оценить ущерб, необходимо иметь серьезную подготовку именно в той области, в которой реализуется риск страхователя к примеру, некоторые виды производственной деятельности. Здесь информационное преимущество безусловно на стороне страхователя. Согласно теории рационального выбора, человек оценивает не только ценность для себя будущего положительного результата своих действий, но и вероятность наказания в случае неудачи.

Страховое мошенничество еще и потому психологически привлекательно, что люди не информированы о том, что это наказуемое деяние. А если и знают о возможности наказания, то, поскольку не так часто слышат о фактах разоблачения и наказания подобных преступников, свою вероятность попасться оценивают невысоко. Рассмотрим кратко основные психологические типы страховых мошенников и методы борьбы с каждым из них. Наиболее часто встречаются 4 разновидности: Слезы в его глазах быть могут притворными, но сочувствие к нему у сотрудника страховой компании возникает самое настоящее.

Ему в принципе доступна любая роль: Бороться с мошенником-актером тем тяжелее, чем выше его актерское мастерство. Он вызывает симпатию, ему действительно хочется верить. Основной метод противодействия ему - уводить разговор в плоскость фактов, задавать предельно конкретные вопросы и просить детально описывать подробности.

До определенного момента его ответы будут безупречны, однако когда страховщик доберется до той части вопросов, к ответам на которые артист не готовился - он начнет увиливать от ответов, задавать встречные вопросы, пытаться сменить тему, противоречить сам себе, и в конце концов, запутается. Если же позволить ему вести диалог в эмоциональной плоскости, он с большой степенью вероятности выиграет, сможет убедить страховщика в чем угодно. Ведет себя агрессивно, его лозунг: Может выкрикивать угрозы, сведения о высокопоставленных знакомых, которые помогут наказать страховщика.

Может быть де-юре абсолютно неправ, но под таким напором мягкие и интеллигентные сотрудники страховой компании совершенно теряются. К примеру, один сотрудник предлагает другому в рабочее время: Манипулятор ожидал, что коллега либо начнет оправдываться, поставив себя в позицию слабого, либо согласится выполнить его желание. Скандалист, которому по жизни свойственно агрессивное поведение, приписывает аналогичную позицию и другим, а тех, кто не может ответить равноценной агрессией, считает слабыми и безжалостно подавляет.

Следовательно, принимать навязываемую им игру и отвечать агрессией можно лишь в случае, если вы уверены в своей психологической силе и способности победить. Лучше, однако, ее не принимать вообще, а отвечать на поток агрессии ледяной холодностью, равнодушием, спокойной уверенностью в себе. Нужен комплексный подход ЦБ принципиально важно, чтобы мошенничество выявлялось и пресекалось вне зависимости от того, осуществляется оно вне или, как утверждают отдельные эксперты , в самих страховых компаниях, заявил РБК заместитель председателя Банка России Владимир Чистюхин.

Он отметил, что поскольку проблема носит комплексный характер, то для ее решения необходима координация усилий регулятора, страхового сообщества, правоохранительных органов и местных органов власти.



Читайте также:

  • Сбербанк ипотека казань договор купли-продажи
  • Гражданский кодекс ипотека залог недвижимости
  • Лекция брак по семейному праву